* В расчетах используются средние данные по России
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
Цель проекта – организация предприятия по производству пиломатериала («Пили-Пила») в АР Крым, в непосредственной близости от г. Симферополь. Предпосылками к разработке проекта являются: дефицит доступных по цене строительных материалов на территории республики, связанный с отсутствием сухопутного сообщения с материком; отсутствие налаженных каналов поставок от российских производителей; реализация государственной программы по развитию республики, связанная с развитием инфраструктуры, жилищным строительством и т.д.; повышенный интерес частных инвесторов к строительству в республике.
Пиломатериал является одним из наиболее широко применяемых строительных материалов, который может быть использован для наружной и внутренней отделки зданий, при устройстве полов, лестниц, кровли и т.д.
Технологическая цепочка организации производства включает поставку леса-кругляка, его распил и строгание на месте. Сбыт – оптом по региональным базам строительных материалов. Некоторый объем может реализовываться самовывозом в розницу.
В качестве организационно-правовой формы выбрано общество с ограниченной ответственностью; форма налогообложения – УСН.
Проект является инвестиционно-привлекательным, что подтверждается интегральными показателями эффективности, рассчитанными с учетом всех затрат и планируемой выручки предприятия. Показатели приведены в Табл. 1.
Таблица 1. Интегральные показатели эффективности проекта
2. ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ И КОМПАНИИ
На сегодняшний день в открытых источниках есть информация только об одном производителе пиломатериалов на всей территории республики, расположенном в г. Джанкой. 97% пиломатериала приходит в Крым в готовом виде от поставщиков на материке. При этом стоимость их в среднем на 55-65% выше стоимости аналогичных материалов в других регионах РФ.
При этом темпы строительства растут. Согласно правительственной программе развития республики, территория г. Симферополь должна быть расширена в 7 раз. Кроме того, увеличиваются объемы строительства и реконструкции туристической инфраструктуры. Организация свободной экономической зоны (СЭЗ Крым) делает регион привлекательным для инвесторов из других регионов.
В то же время, в регионе присутствуют и успешно функционируют от 50 до 70 баз строительных материалов, реализующих обрезной и необрезной пиломатериал оптом и в розницу. Поставки им осуществляются от производителей «лесных» регионов материковой части РФ. Все эти организации являются потенциальными потребителями продукции, производимой проектом. Общий объем потребления пиломатериалов в республике и г. Севастополь оценивается в 12-15 тысяч кубометров в месяц.
Наиболее востребованным типом продукции является обрезная доска, имеющая широчайший спектр применения. Затем – брус, строганая доска, блок-хаус, имитация бруса и т.д. На обрезную доску приходится не менее 65% всего рыночного объема или 8,5 тысяч кубометров. В ближайшие годы ожидается стабильный рост спроса в пределах 5-10% ежегодно.
Большое внимание уделено выбору поставщика. Отбор производился по ряду параметров: качество и цена материала, удобство и стоимость логистики, стабильность поставки требуемых объемов. Производство предполагается разместить не далее 5 км от станции «Симферополь – Грузовой», что с точки зрения организации логистики будет максимально удобно, т.к. перевозку сырья предполагается осуществлять железнодорожным транспортом.
Готовые идеи для вашего бизнеса
Производственное помещение выбирается в первую очередь с точки зрения возможности осуществления технологического цикла, манипулирования заготовками и готовым материалом длиной 6 м и т.д. Погрузочная техника берется в аренду. Учитывая сезонный характер спроса на рассматриваемую продукцию, это более экономически выгодный вариант, нежели приобретение в собственность.
Основной канал сбыта – оптовые поставки пиломатериала базам строительных материалов, расположенным на территории полуострова. Минимальный объем заказа – 30 куб.м. Доставка организуется силами ООО «Пили-Пила» с привлечением транспортной компании или частных перевозчиков. Кроме того, возможна реализация товара в розницу при условии самовывоза.
К инвестиционным затратам можно отнести, в первую очередь, закупку технологического оборудования и затраты на формирование начального запаса сырья. Перечень и объемы инвестиционных затрат приведены в Табл. 2.
Таблица 2. Инвестиционные затраты проекта «Пили-Пила»
|
НАИМЕНОВАНИЕ |
СУММА, руб. |
|
|
Недвижимость |
||
|
Оборудование склада и офиса |
||
|
Оборудование |
||
|
Комплект оборудования |
||
|
Нематериальные активы |
||
|
Приобретение ПО |
||
|
Оборотные средства |
||
|
Оборотные средства |
||
|
Закупка сырья |
||
|
Итого: |
7 170 000 ₽ |
|
|
Собственные средства: |
2 000 000,00 ₽ |
|
|
Требуемые заемные средства: |
5 170 000 ₽ |
|
|
Ставка: |
18,00% |
|
|
Срок, мес.: |
||
3. ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ
Номенклатура производимой продукции приведена в Табл. 3.
Таблица 3. Номенклатура и описание производимой продукции ООО «Пили-Пила»
Весь пиломатериал производится из бревен хвойных пород (ель, сосна) на специализированном оборудовании. Поставщик – лесозаготовительное предприятие «Вятский Лесник». Сырье отличается высоким качеством и крайне низким уровнем выбраковки.
Сфера применения пиломатериала, как было сказано выше, чрезвычайно широка. Частично, сфера его использования зависит от влажности. Материал естественной влажности используется чаще всего для наружной отделки, устройстве кровли, обрешетке и т.д.
Готовая продукция складируется на закрытом неотапливаемом складе на паллете, на которых затем транспортируется заказчику. При складировании обеспечивается температурно-влажностный режим, не позволяющий древесине гнить и рассыхаться.
4. ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ
Поскольку данная продукция (при соответствии ГОСТ) имеет слабо выраженные различия в потребительских характеристиках, основным конкурентным преимуществом становится цена и стабильность поставок. Стабильность обеспечивается территориальной близостью производства и возможностью распила материалов под заказ в течение суток с момента заказа. Такие сроки недостижимы при поставках с материка – срок поставки в таком случае может составлять минимум 10-14 дней.
Кроме того, конкурентным преимуществом предприятия в целом является и возможность реализации более гибкой ценовой политики. Основная масса поставщиков пиломатериалов с материка осуществляют отгрузку на условии предоплаты, либо оплаты по факту получения. Присутствие сотрудников ООО «Пили-Пила» непосредственно на месте позволяет оценить активы каждого клиента, его платежеспособность и репутацию, что, в свою очередь, позволяет предлагать более гибкие условия оплаты товара – рассрочку платежа, товарный кредит и т.д. В условиях сложной экономической ситуации в стране это является огромным плюсом.
Основные мероприятия по продвижению нацелены на оптовые каналы сбыта: реклама в специализированных каталогах, строительных порталах. Однако, основным инструментом являются активные продажи. Торговый представитель устанавливает контакты и проводит переговоры с руководителями и специалистами отделов снабжения оптовых баз, а также строительных компаний.
Готовые идеи для вашего бизнеса
К концу первого сезона работы проекта, клиентская структура компании должна состоять из 2-3 якорных клиентов, обеспечивающих до 60% объема продаж; остальные 40% должны приходиться на 10-20 небольших клиентов. Плановых результатов по выручке планируется достичь уже к концу первого строительного сезона, т.к. благодаря предварительно проведенной работе, уже существуют четкие договоренности с рядом компаний в регионе относительно сотрудничества.
Непосредственно отгрузки осуществляются специалистом отдела продаж, находящимся на территории производственно-складского комплекса «Пили-Пила». Отгрузка осуществляется без согласования с руководством по факту предоплаты. Отгрузка на условиях постоплаты, отсрочки платежа и т.д. осуществляется только по согласованию с директором предприятия. Отгрузка производится в течение рабочего дня с момента подтверждения ее возможности при условии самовывоза и в течение 2-3 рабочих дней при необходимости доставки силами ООО «Пили-Пила».
Конкурентная среда представлена только одним производителем пиломатериала, расположенном в г. Джанкой. Однако, по имеющимся данным, организация на сегодняшний день испытывает серьезный дефицит оборотных средств. Если ранее территориальное расположение ее было удачным с точки зрения логистики, то после закрытия границы с Украиной, такое расположение становится неудобным. Информации о входящих ценах данного предприятия нет, однако известна оптовая цена, предлагаемая им своим клиентам – 8800 руб. за м 3 обрезного пиломатериала 1-3 сорта естественной влажности. Также есть основания предполагать, что предприятие не имеет постоянного надежного поставщика сырья, что приводит к колебанию оптовых цен и рентабельности, а также к нестабильности качества продукции.
5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
Производство пиломатериала «Пили-Пила» осуществляется из высококачественного леса-кругляка, поставляемого от одного из крупнейших лесозаготовителей страны. Поставка осуществляется железнодорожным транспортом до станции «Симферополь – Грузовой» в полувагонах. Загрузка одного полувагона – до 90 м 3 . Ритмичность поставок – 2 раза в месяц, объем – в зависимости от потребности.
Объем производства регулируется в соответствии с прогнозом спроса на неделю вперед. Производительность линии – 150 м 3 /смену. Плановая загрузка оборудования при выходе на плановые объемы продаж – 80%. Оборачиваемость склада запланирована на уровне 1 недели.
Поставщик оборудования выбран на основе подробного анализа технических характеристик станков, стоимости, условий поставки, а также отзывов о качестве оборудования и качестве работы самого поставщика.
Готовые идеи для вашего бизнеса
Срок поставки оборудования – 14 календарных дней с момента оплаты. Поставщик осуществляет расстановку, пуско-наладку, настройку оборудования и обучение персонала. Длительность пуско-наладочных работ – 5 рабочих дней. Плановая продолжительность обучения – 5 рабочих дней. В дальнейшем, поставщик оборудования обязуется проводить за свой счет необходимые дополнительные обучения, работу по настройке и ремонту оборудования не только в течение гарантийного срока, но и после. Условия обслуживания в гарантийный и постгарантийный период регламентируются договором обслуживания.
В целях увеличения эффективности производства принято решение о приобретении готовой агрегатной производственной линии вместо отдельных станков. Линия выполняет полный цикл работ по загрузке потока, снятию горбыля и его измельчению, калибровке бруса и его распиловке в соответствии с заданием.
Готовая продукция складируется в складском помещении, представляющим собой крытое неотапливаемое помещение с хорошей вентиляцией. Пиломатериал складируется штабелями с обязательным использованием деревянных переложек для обеспечения достаточной вентиляции. Отсутствие циркуляции воздуха может привести к образованию гнили, плесени и грибка.
В переменные затраты включена стоимость сырья и затраты на транспортировку. Стоимость перевозки 1 вагона от поставщика на производство составляет 250 000 рублей при загрузке 90 м 3 . Таким образом, при стоимости сырья в пределах 3 500 руб./м 3 , стоимость транспортировки составит примерно 2 800 руб./м 3 . Кроме того, учитываются расходы по перевалке сырья от железнодорожной станции до производства. Таким образом, переменные затраты на 1 м 3 составят 6 500 руб.
Таблица 4. Переменные затраты и формирование оптовой цены реализации товара
|
ТОВАР/УСЛУГА |
ЗАТРАТЫ НА ЕД., руб. |
ТОРГОВАЯ НАЦЕНКА, % |
СТОИМОСТЬ ЕДИНИЦЫ, руб. |
|
|
Доска обрезная |
||||
|
Доска необрезная |
||||
|
Итого: |
33 280 ₽ |
Постоянные затраты складываются из аренды, рекламы, коммунальных платежей и т.д. (Табл. 5). Требуемая производственная площадь – около 200 м 2 , складская – 300 м 2 . Также необходимо предусмотреть помещение для отдыха персонала, туалеты и душ, помещение для приема пищи, конторское помещение. Таким образом, общая площадь составит порядка 600 м 2 .
Таблица 5. Постоянные затраты
Особенно важно обеспечить высокий уровень безопасности труда. Все работники, занятые на производстве в обязательном порядке проходят обучение, аттестацию и ежегодную переаттестацию по технике безопасности. Основные требования к работникам при их найме – опыт работы на производстве (не обязательно – деревообрабатывающем) не менее 5 лет, ответственность, отсутствие вредных привычек.
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
При реализации проекта можно выделить следующие основные этапы: заказ и поставка оборудования, монтаж и настройка оборудования и обучение работников, первый этап реализации проекта, второй этап реализации проекта.
Заказ и поставка оборудования – 14 календарных дней. Монтаж, наладка и обучение – 10 рабочих (14 календарных) дней. Под первым этапом реализации проекта понимается период, предшествующий выходу на плановые показатели продаж. Второй этап реализации – непосредственно деятельность предприятия в соответствии с установленными плановыми показателями. Выход на второй этап планируется к 6 месяцу работы.
Управленческие функции осуществляются директором – наемным работником с опытом работы в сфере деревообработки, либо в сфере торговли пиломатериалом. Критичным является наличие опыта работы на позиции директора (заместителя директора) предприятия.
Работа по привлечению клиентов осуществляется торговыми представителями. Основная работа приходится на межсезонье для подготовки почвы к сезону. Обслуживание клиентов осуществляют специалисты по продажам, которые обрабатывают входящие заявки, выставляют счета и контролируют оплату, организуют отгрузку.
Все работники проходят тщательный отбор перед принятием решения о найме. Как следствие, набор происходит с целью долгосрочного сотрудничества, а не сезонной работы. Работники сохраняют оклад даже в межсезонье, когда фактически не ведется производственная работа и деятельность по реализации товара.
Таблица 6. Штатное расписание и фонд оплаты труда
|
Должность |
Оклад, руб. |
Кол-во, чел. |
ФОТ, руб. |
|
|
Административный |
||||
|
Бухгалтер |
||||
|
Директор |
||||
|
Производственный |
||||
|
Бригадир |
||||
|
Оператор пилорамы |
||||
|
Торговый |
||||
|
Специалист по продажам |
||||
|
Торговый представитель |
||||
|
Вспомогательный |
||||
|
Кладовщик |
||||
|
Итого: |
326 000,00 ₽ |
|||
|
Социальные отчисления: |
97 800,00 ₽ |
|||
|
Итого с отчислениями: |
423 800,00 ₽ |
|||
Рисунок 1. Организационная диаграмма ООО «Пили-Пила»
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Финансовый план рассчитан на пятилетнюю перспективу. Учтены все виды затрат предприятия. На основании сравнения различных вариантов, по результатам расчета выбрана упрощенная система налогообложения с объектом «доходы минус расходы».
Отчет о движении денежных средств приведен в Приложении 1. Структура затрат предприятия отражена в Табл. 4, 5, 6. Общая сумма инвестиционных затрат – 7,17 млн. руб. Из них 2,0 млн. – собственные средства. 5,17 млн. руб. планируется привлечь в виде банковского кредита под 18% годовых, на срок 48 месяцев. Выплаты происходят аннуитетными платежами с отсрочкой первого платежа в три месяца. Инвестиции в оборотные средства составляют 1,5 млн. руб. – это обеспечит предприятие оборотными средствами до момента выхода его на окупаемость.
8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ
Для оценки инвестиционной привлекательности проекта используются общепринятые интегральные показатели – чистый дисконтированный доход, индекс доходности внутренняя норма прибыли и др. Интегральные показатели приведены в Табл. 1.
Ставка дисконтирования выбрана на уровне 15%, что характерно для организации нового производства неинновационной продукции; рынок для сбыта продукции уже существует. При такой ставке дисконтирования все интегральные показатели имеют весьма высокие значения, что позволяет говорить о высокой инвестиционной привлекательности проекта. Срок окупаемости составляет 6 месяцев, а чистая прибыль после выхода предприятия на плановые показатели составит 15,65 млн. руб. в год.
9. РИСКИ И ГАРАНТИИ
Поскольку рассматриваемая сфера бизнеса является хорошо освоенной как в мировой, так и в отечественной практике, риски, связанные с реализацией данного проекта, низки. Низкий уровень конкуренции и высокий спрос на продукцию данного типа также позволяют говорить о хороших перспективах проекта.
Однако, необходимо учесть все возможные риски, связанные с реализацией проекта. Оценка рисков и мероприятия по их предотвращению и/или ликвидации последствий приведены в Табл. 7.
Таблица 7. Вероятные риски и мероприятия по их предотвращению
|
Фактор риска |
Вероятность наступления |
Тяжесть последствий |
Мероприятия |
|
Невыход на плановый объем продаж |
Активная работа торговых представителей на первых этапах реализации проекта; активная обработка рынка; обеспечение конкурентоспособной цены и условий поставки |
||
|
Изменение геополитической обстановки |
Минимизация складских запасов; перевод средств в максимально ликвидные активы |
||
|
Ухудшение экономической ситуации в стране и регионе |
Обеспечение относительно высокой доли продаж за счет бюджетных объектов строительства, т.к. они наименее подвержены влиянию конъюнктуры |
||
|
Выход на рынок прямого конкурента |
Обеспечение прочных позиций на рынке уже на первом этапе реализации проекта за счет гибкой ценовой политики и условий поставки; установление прочных партнерских взаимоотношений с ключевыми клиентами |
||
|
Перебои с поставкой сырья по причине прекращения паромной переправы из-за метеоусловий |
Обеспечение запаса сырья на неделю и неснижаемого запас на случай форс-мажора – на 4 смены |
||
|
Перебои с поставками сырья по вине поставщика |
Постоянный мониторинг рынка и поддержание отношений с альтернативными поставщиками |
||
|
Повышение цен на сырье |
Указание в договоре поставки условий повышения цен – информирование не менее чем за 1 месяц, возможность фиксирования цен на некоторый объем товара и т.д. |
При учете всех возможных факторов риска и реализации мероприятий по их предотвращению, можно говорить о том, что проект низкорисковый. А, следовательно, представляет интерес для инвестора.
10. ПРИЛОЖЕНИЯ
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
Денис Мирошниченко
(c)
- портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса
573 человек изучает этот бизнес сегодня.
За 30 дней этим бизнесом интересовались 122523 раз.
Калькулятор расчета прибыльности этого бизнеса
аренда + зарплаты + коммунальные услуги и т.п. руб.
Бизнес, связанный с организацией пилорамы, достаточно перспективен. Необходимо четко понимать: его развитие будет тесно связано со строительством. Пиломатериалы актуальны в различных сферах, будь то производство дачных домиков, изготовление игрушек или мебели. Рассмотрим поподробнее каждую сторону вопроса, связанную с составлением бизнес-плана по организации пилорамы.
Аренда площади: нюансы выбора.
Открытие пилорамы требует четкого, пошагового бизнес-плана. На этапе выбора места в нашем распоряжении два пути решения: приобрести уже имеющийся бизнес либо арендовать землю, что будет довольно затратно. При хорошем стечении обстоятельств вам удастся найти 1 кв. м. по цене примерно 200 рублей. В месяц примерная аренда огромной площади составит 600.000 рублей.
Бизнес-план пилорамы необходимо составлять из точных расчетов:
- Участок земли необходим большой, примерно в 30 соток.
- Желателен участок вдали от города и муниципальных организаций, ближе к лесу.
- В идеале поблизости должен быть водоем, для проведения воды, а также удобное расположение подъездных путей к пилораме.
- В приобретенное помещение должны уместиться: офисные кабинеты, комната для рабочих, душ и уборная, производственный и ремонтный цеха, а также склад для сырьевых материалов и готовой продукции.
- Место для пилорамы не обойдется без навеса на случай непредсказуемых погодных условий.
- Участок рекомендуется разделить на три составные части: для расположения сырья, готовых досок и для самой пилорамы.
Персонал
В соответствии с размером вашего предприятия вам потребуется для правильного функционирования пилорамы. В нашем случае рекомендуемая оплата труда – именно сдельная, а не повременная. В производственных организациях чаще всего применяется именно сдельная оплата, так как она позволяет повысить эффективность и производительность труда. Ведь работникам понятно: чем больше они произведут, тем выше получат заработную плату. В свой бизнес-план пилорамы вам необходимо включить следующих работников:
Приобретение оборудования
На начальном этапе можно приобрести несколько относительно недорогих ленточных пилорам, что позволит увеличить суммарную производительность. Но на качественной пилораме экономить нужно в пределах разумного, ведь правильно построенный бизнес-план лесопильного производства обязательно принесет вам в итоге хорошую окупаемость. Рекомендуется также приобретать пилораму, изготовленную серийно, а не под заказ. Во избежание проблем с поломками, обязательно проверьте гарантийный талон и внимательно ознакомьтесь с документацией.
Средняя стоимость новой ленточной пилорамы колеблется от 130000 до 150000 рублей. Наиболее популярным на рынке ленточных пилорам является предприятие «Тайга». Цены не дешевые, тем не менее, качество выпускаемой продукции на высоте. Закупку оборудования можно произвести на заводах-изготовителях или в фирмах, которые торгуют станками.
Регистрация предприятия
Теперь нужно . Для этого достаточно нескольких шагов.
Переработка древесины (леса-кругляка) может стать достаточно прибыльным делом. При этом для ведения такого бизнеса потребуется не так уж много технических средств. Но чтобы этот вид деятельности действительно приносил прибыль, необходимо правильно рассчитать экономическую сторону. Для этого разрабатывается бизнес-план ленточной пилорамы, учитывающий всю финансовую часть, а также окупаемость используемого оборудования.
Для переработки леса-кругляка необязательно на начальном этапе иметь в распоряжении мощное промышленное оборудование. Для старта вполне достаточно иметь лишь одну ленточную пилораму, к примеру, Алтай 3. Её производственных мощностей поначалу вполне будет хватать. Именно на примере этой ленточной пилорамы проведём экономический расчёт – бизнес-план для ведения предпринимательской деятельности в этом направлении.
Организационные вопросы
Начало ведения бизнеса в сфере переработки древесины следует начинать не с приобретения оборудования, а с организационных вопросов. Чтобы открыть пилораму, в бизнес-плане обязательно должны быть учтены:
- аренда помещения (если нет собственного);
- наём рабочих;
- поставка леса-кругляка;
- поиск точек сбыта.
Территория помещения потребуется немалая, поскольку понадобится рабочий цех, где будет установлена пилорама, а также склад готовой продукции. Если своего нет, то аренда может оказаться немалой, и невозможно точно сказать, во сколько обойдётся. Предположим, что съём помещения будет стоить 50 000 руб.
Что касается найма рабочих, то потребуется как минимум 2 человека для работы в 1 смену (8 часов). Оплата труда сдельная, и составляет 350 руб. за 1 куб. м. обрезного материала. С учётом выходных за месяц получается 22 рабочих смены.
С поставщиком леса-кругляка следует заключать договор, исходя из производительности рабочих и самой пилорамы. 2 человека за смену смогут переработать древесину и получить 5 куб. м. обрезного материала, то есть готовых досок (за месяц – 198 куб. м.). Здесь стоит учитывать, что средний выход из сырья в среднем составляет 65%, остальное – опилки и неликвид. Исходя из этого, поставщик должен в месяц поставлять не менее 305 куб. м. леса-кругляка.
Что касается сбыта, то объём готовой продукции при указанных условиях уже известен и составляет 198 куб. м. обрезного материала.
Затраты, доход, прибыль
Исходя из всех перечисленных условий, можно посчитать месячные расходы (в рублях):
- Стоимость леса-кругляка составляет 2500/1 куб. м. На месяц требуется 305 куб. м. сырья (в итоге – 762 500);
- Затраты на эл. энергию при цене 4,25 руб./кВт в месячном перерасчёте составят 8505 руб. Здесь расчёт ведётся, исходя из мощности мотора пилорамы (11,37 кВт*ч), количества смен (22) и их продолжительности (8 часов);
- На зарплату рабочим уйдёт 69 300 (месячный выход обрезного материала – 198 куб. м., за каждый из которых работникам нужно заплатить 350 руб.);
- Аренда помещения (условно – 50 000);
В итоге общие месячные расходы составят 890 305 руб. Сюда также следует добавить затраты на непредвиденные ситуации. Обычно эти средства не превышают 10% от общих расходов. Поэтому конечная сумма затрат за месяц составит 979 336 руб.
Полученные в результате обработки 198 куб. м. обрезного материала можно продать по цене 6000 руб./1 куб. м. То есть месячный доход составит 1 188 000 руб. Проведя расчёт рентабельности пилорамы, который является основным пунктом бизнес-плана, получаем 208 664 руб. чистой прибыли.
Затраты на оборудование, его окупаемость
Теперь по поводу оборудования, инструментов и расходного материала. Итак, за образец в бизнес-плане была взята пилорама Алтай 3, цена которой составляет 165 000 руб. Помимо неё, также понадобится (цена в рублях):
- заточное устройство (24 000);
- разводное устройство (7 000);
- пилы ленточные 10 шт. (1 шт. – 800).
Общие затраты на техническую часть будут составлять 204 000 руб. Зная получаемую месячную прибыль, можно легко высчитать, что окупится пилорама Алтай 3 вместе с расходными материалами и инструментом всего за 1 месяц (при работе в 1 смену) и за 2 недели (при работе в 2 смены).
Конечно, размеры затрат и прибыли могут варьироваться в зависимости от рынка, но в целом, как показывает приведённый выше готовый бизнес-план пилорамы, этот вид деятельности будет прибыльным.
В этой статье:
Дерево, как стройматериал, никогда не утратит популярности. А уж в свете сегодняшних тенденций, когда во всем мире борются за натуральность и экологичность собственного окружения – и подавно.
Пиломатериалы востребованы во многих сферах – от производства деревянных домов и строительных элементов (дверей, окон, покрытий для пола) до изготовления мебели, аксессуаров и посуды. Поэтому бизнес по производству заготовок древесины очень перспективен.
Правильная организация – фундамент успешного бизнеса
Несмотря на высокие показатели рентабельности, по статистике около 70% открывшихся лесопильных предприятий закрываются, не проработав и года. Основная причина – бюрократические проволочки (оформление разрешений, согласования с пожарниками, местной администрацией, лесничеством, соблюдения требований экологического надзора) и непродуманная политика ведения бизнеса.
Зачастую случается так: копируя чей-то успешный проект, предприниматель оформляет разрешение на вырубку «там, где проще» или имеются соответствующие связи, закупает оборудование и начинает вести лесозаготовку. А потом оказывается, что доставка леса из этой местности «съедает» большую часть прибыли.
Именно поэтому на этапе планирования важно не только найти подходящий участок леса, а и оценить количество конкурентов, их ценовую политику, структуру потребительского спроса:
- наличие деревоперерабатывающих предприятий;
- востребованное сырье (сырая доска, кругляк, брус);
- виды древесины.
Необходимо также продумать доставку сырья с делянки (если пилорама расположена не прямо на участке), вывоз готовой продукции для дальнейшей реализации и т.д. Наши леса не изобилуют дорогами, поэтому вполне возможно, что прокладывать пути проезда к участку придется своими силами.
Особое внимание следует уделить особенностям обработки и процесса заготовки древесины. Наиболее востребованные на сегодня сорта: сосна (преимущественно северных пород), дуб, ясень, лиственница.
Но, к примеру, древесина дуба – очень твердая и требует специальной заточки для пил; лиственница – пропитана вязкими смолами, быстро выводящими из строя оборудование; сосна – летом непригодна для обработки, поскольку древесина быстро синеет.
Юридические аспекты открытия пилорамы
Если реализация готовой продукции планируется населению или производство древесины идет на собственные нужды основного предприятия, есть смысл оформить его как ИП (меньше налогов). Но учтите, что ОКВЭД 20.1 «Распиловка и строгание древесины» не попадает под ЕНВД.
Варианты налогообложения:
- УСН-патент (необходимо уточнить в налоговой, выдаются ли патенты на обработку древесины в этом регионе);
- УСН 6% из общей сумы прибыли или 15 % разницы между доходами и подтвержденными затратами.
В первом случае – можно вести бухгалтерию самому, во втором – лучше нанять бухгалтера или аутсорсинговую компанию, поскольку не все затраты, возникающие при хозяйственной деятельности, можно включить в расходы.
Но если основной покупатель – деревообрабатывающие заводы и крупные предприятия, без оформления юрлица (предпочтительно ООО) не обойтись.
ОКВЭДы, которые понадобятся при регистрации:
- 02.01.1 Лесозаготовки;
- 02.02.2 Предоставление услуг в области лесозаготовок;
- 20.1 Распиловка и строгание древесины;
- 51.53.1 Оптовая торговля лесоматериалами.
Заготовка и распиловка леса уже не относится к лицензируемым видам деятельности (в 2008 г Постановление Правительства РФ №595 от 14.08.02 официально отменено ).
Лесозаготовки: покупать сырье или добывать самому?
Прежде чем подыскивать помещение и размещать оборудование, необходимо определиться с технологической цепочкой производственного процесса. Если вы не планируете связываться с самостоятельными лесозаготовками – достаточно присмотреть подходящий для установки пилорамы участок, с удобной транспортной развязкой для доставки привозного сырья. Если же производство базируется на собственных лесозаготовках – необходимо оформить аренду лесного участка для вырубки в лесном департаменте.
По Лесному кодексу РФ лес не может быть продан в частную собственность, поэтому речь может идти только об аренде лесного участка. То есть, даже если вы купили делянку с зелеными насаждениями, их вырубка невозможна без соответствующего документа — в любом случае необходимо оформлять разрешение. Процедура получения этого документа и его цена разнятся в зависимости от региона.
Первое, что необходимо сделать – узнать в местном лесничестве, какие делянки сдаются в аренду и разрешена ли вырубка лесов в данном регионе. Запрет на добычу леса может быть наложен, если растения занесены в Красную книгу, лесопосадка имеет определенное рекреационное, сельскохозяйственное или дорожное значение.
Вырубка лесонасаждений и получение разрешений на ее проведение регламентируется в каждом регионе специальным постановлением «О порядке выдачи разрешения на производство вырубки деревьев и кустарников». Расчет стоимости – также устанавливается в индивидуальном порядке по определенной формуле, которая должна быть оговорена в данном документе.
После информационной «разведки», нужно вооружиться терпением и окунуться в мир бюрократических проволочек:
1. Аукцион на вырубку
1. Необходимо узнать время проведения ближайшего аукциона по предоставлению делянок под вырубку, который проводят органы управления по согласованию с лесничеством. Изучить условия (обычно, это установленная цена аренды плюс компенсационные перечисления на озеленение). Подать заявку, оплатить входной билет и участвовать в тендере.
2. Заявление на производство вырубки
Если же никаких аукционов в ближайшем будущем не предвидится, можно написать заявление в местную администрацию о выдаче разрешения на производство вырубки (с указанием кадастрового номера участка или условного номера, произведенного межеванием; площади; вида произрастающих на нем деревьев, целей вырубки и прочих параметров по требованию).
3. Дополнительный перечень документов
Дополнительно могут понадобиться следующие документы:
- документ на правообладание данным участком (в случае аренды – разрешение на вырубку от собственника);
- согласование с лесничеством/лесным департаментом;
- акт обследования насаждений;
- план участка и др. документация по запросу.
4. Необходимые условия выдачи разрешения
Выдача разрешения возможна только при условии возмещения затрат на осуществление компенсационного озеленения, стоимость которого следует перечислить в местный бюджет сразу после положительного решения администрации.
Собственно говоря, можно и обойти момент получения разрешений и согласований, если рассматривать открытие только пилорамы, договорившись о поставках лесоматериала. Но, как сами понимаете, надежность канала такой поставки весьма сомнительна (а вдруг завтра заготовка закроется или приостановится на ремонт, сырье перекупят конкуренты или поставщик резко поднимет цену?).
Кроме того, разница в стоимости значительная (покупка пиловочника – от 1800 руб/м 3 , себестоимость материала при самостоятельной заготовке – от 200 м 3 /куб), поэтому, несмотря на огромное количество бюрократических препон, большинство крупных пилорам работает только при наличии собственных участков лесозаготовки. Но для ведения малого бизнеса можно рассматривать и вариант покупного сырья.
Требования к помещению для открытия пилорамы
В идеале, пилорама должна располагаться прямо на участке или в непосредственной близи от него – таким образом можно значительно сэкономить на доставке. Масштабного производственного помещения для этого бизнеса не требуется. Можно оборудовать небольшое помещение для приема заказов, встречи с клиентами и техническими нуждами, размеров около 20 м 2 .
Оптимальным вариантом для открытия пилорамы является участок площадью не менее 30 соток, на котором есть:
- Навес для защиты оборудования от неблагоприятных погодных условий (в закрытых помещениях рекомендуется использовать только пилорамы со специальной системой сбора производственных отходов). Исходя из габаритов ленточной пилорамы (8*2*2,4 м), квадратура навеса должна быть не менее 10*20 м, а высота – 5 м (если планируется работа кран-балки). Одну из стен по длине оборудования стоит сделать сплошной – так удобнее собирать опилки.
- Подъездные пути (и, желательно, не только для спецтранспорта).
- Возможность подключения к электросети (что является наибольшей проблемой для установки пилорамы прямо на участке).
- Склад для размещения сырья (должен вмещать 50% месячной потребности в заготовках) и быть оборудован по требованиям СНиП21-05-2003 «Склады лесных материалов».
- Закрытый склад для хранения готовой продукции.
Многие частные предприниматели совершают ошибку, начиная работу на собственном участке земли (например, дачном или на территории частного дома). Пилорама относится к промышленному оборудованию, поэтому для ее работы необходимо отчуждение земли в фонд проведения промышленных работ.
Покупка оборудования для пилорамы
После оформления всех необходимых документов и наличия помещения/участка для производства, можно заняться покупкой непосредственно самой пилорамы. Станков для распиловки поваленных бревен существует несколько видов, и выбирать их рекомендуется из расчета объемов планируемого производства:
1. Дисковые мини-пилы
Рассматривать такое оборудование в промышленных целях можно только при малом объеме производства (например, для собственного небольшого предприятия). Эти установки компактны, потребляют минимум энергии, но насадки требуют частой замены, а производительность оставляет желать лучшего.
2. Ленточная пилорама
Ленточная пилорама считается оптимальным оборудованием для малого и среднего бизнеса.
В среднем, обрабатывает за смену 5-10 м 3 (в зависимости от производителя).
Основные преимущества:
- минимальное количество отходов (около 20%);
- малое потребление энергии (в среднем, 50 Вт);
- приемлемая цена (около $3,5 тысяч).
Главный минус – необходимость часто менять пилящую ленту, в среднем, каждые 3 часа.
3. Рамная пилорама
Рамная пилорама – станок с высокой производительностью, способный обеспечить беспрерывную работу предприятия с большими объемами производства. Но потребует обязательной установки на фундамент и большого количества энергии. Еще один минус – высокий процент отходов.
Особенности заготовки сырьевой базы
Пиловочным сырьем для работы пилорамы являются бревна/кряжи различных древесных пород (так называемый «кругляк»).
Получают его так:
1. Валка леса
Существуют два способа валки деревьев: выкорчевывание или бескорневая валка. Самый распространенный – второй. Такой вид лесозаготовительных работ осуществляется при помощи переносных моторных пил или валочных машин. Стволы спиливаются на уровне земли, у корня или с оставлением пней (разрешенный способ вырубки оговаривается с лесничеством).
Выкорчевывают лес с помощью бульдозеров, но такой способ применяется, только если земля с вырубкой предназначена для сельскохозяйственных угодий, строительства дорог или жилья.
2. Технологический процесс лесозаготовок
Основное требование к вальщику – повал дерева в заданном направлении:
- по технологической схеме, разработанной для данной лесосеки (все деревья валятся в одном направлении);
- по направлению, которое рассчитывается индивидуально в сложных случаях.
Такие расчеты необходимы, поскольку предугадать направление естественного падения дерева достаточно сложно – велико влияние природных факторов (направление и сила ветра, наклон ствола, форма кроны и др.). Неправильная технология или неопытность вальщика могут привести к производственному травматизму, повреждению техники, уничтожению других насаждений и лесного подроста (что карается серьезными штрафами).
После поваленные деревья зачищают от веток и сучьев (отходы в обязательном порядке вывозят и утилизируют). Заготовки распиливают на бревна (стандартная длина: 5,5 – 6,5 м для хвойных и 4 – 4,5 м для лиственных) сортируют по диаметру, породе, качеству, связывают, укладывают на лесовозы или специальные прицепы с ограждениями и транспортируют в лесопильный цех.
Описание технологического процесса работы пилорамы
Принцип работы самой пилорамы достаточно прост:
1. Фиксация бревна
Бревно надежно фиксируется специальными зажимами и упорами. Максимальный диаметр заготовки указан в характеристиках оборудования, обычно, это 80-110 см. Стандартная длина распиловочного стола (и, соответственно, бревна) – около 7 м, но есть возможность продления на заказ. Если бревна некрупные, можно устанавливать одновременно две заготовки.
2. Контроль силы натяжения пилы
Сила натяжения пилы контролируется по манометру, устанавливается вручную или автоматически на пульте управления пилорамой.
3. Установка параметров распила
Устанавливаются параметры распила (длина, ширина, толщина доски) по размерам масштабной линейки. Снимается верхний слой коры. Горизонтальная пила разрезает бревно на доски, двигаясь строго горизонтально при помощи специальных роликов;
4. Переворот бревна
Когда распил доходит до середины бревна – оборудование останавливается. Бревно вручную или при помощи электромеханического подъемника, переворачивается корой вверх.
5. Снова этап фиксации бревна
Заготовка снова фиксируется, процесс распила завершается в зависимости от производимых пиломатериалов.
На выходе можно получить следующую продукцию:
- необрезная доска ;
- обрезная доска ;
- брус и другие пиломатериалы .
Для изготовления обрезной доски, один из вариантов распила – фиксация необрезных заготовок на столе для снятия коры с каждой стороны.
Качественный брус выпиливается только из ядровой части. Для получения сегментных брусьев производится распил ядровой древесины крест-накрест. При производстве половинного бруса – по продольной оси.
При работе пилорамы возникает большое количество древесных отходов, которые можно использовать на нужды предприятия (например, для обогрева помещения) или в качестве сырья для дополнительного производства топливных капсул.
Лесозаготовки и пиломатериалы, полученные из них, должны соответствовать следующим ГОСТам:
- ГОСТ 8486-86 «Пиломатериалы хвойных пород. Технические условия»
- ГОСТ 2695-83 «Пиломатериалы лиственных пород. Технические условия»
- ГОСТ 24454-80 «Пиломатериалы хвойных пород. Размеры»
- ГОСТ 18288-87 «Производство лесопильное. Термины и определения»
- ГОСТ 6782.2-75 «Пилопродукция из древесины лиственных пород. Величина усушки»
- ГОСТ 7319-80 «Пиломатериалы и заготовки лиственных пород. Атмосферная сушка и хранение»
- ГОСТ 26002-83 «Пиломатериалы хвойных пород северной сортировки»
Бизнес план открытия пилорамы
Рассмотрим экономическое обоснование открытия малого производства необрезной доски с основным оборудованием — ленточной пилорамой. Для примера использованы показатели деревообрабатывающего станка ПТ-03У Крона.
1. Исходные данные:
Организационная форма ведения бизнеса – ИП на УСН (6%);
Количество наемных работников – 2 человека. Оплата сдельная, в зависимости от выработки, по тарифу 250 руб/м 3 (пильщик) и 100 руб/м 3 (помощник пильщика);
Продолжительность рабочей смены – 8 ч/день;
Количество смен в месяц – 22.
2. Капитальные инвестиции
Планируется приобретение ленточной пилорамы в минимальной комплектации:
- ПТ-03У Крона – 170 000 руб;
- заточное устройство – 23 500 руб;
- ленточные пилы – 10 штук * 720 руб = 7200 руб;
- разводное устройство – 15 000 руб.
Итого 215 700 руб.
Для размещения оборудования планируется взять в аренду участок размером в 30 соток с помещением под склад сырья и готовой продукции. Обустройство подсобного помещения и навеса для пилорамы обойдется в 55 000 руб.
Всего капитальных инвестиций — 270 700 руб.
3. Сырье и материальные затраты
В качестве входного сырья будут использоваться покупные заготовки кругляка. Стоимость сырья – 2100 руб/м 3 .
Стоимость электроэнергии – 5 руб/кВт.
4. Производительность и прибыль
Производительность за смену – 7 м 3 (выход обрезного материала – 60%),Производительность в месяц – 7 м 3 * 22 смен – 154 м 3 .
Продажная стоимость готовой доски – 5 760 руб/м 3
Планируемая прибыль в месяц – 154 м 3 * 5 760 руб/м 3 = 887 040 руб.
5. Зарплата и социальные отчисления
ФОТ – 154 м 3 * 350 руб = 53 900 руб/месяц;
Налоги на ФОТ (37,5%) – 20 212,50 руб/месяц.
6. Планирование ежемесячных расходов и себестоимость 1 м 3 продукции
Аренда участка – 30 000 руб/месяц;
Аренда погрузчика – 9 500 руб/месяц;
Стоимость сырья на входе: 258 м 3 * 2 100 руб/м 3 = 541 800 руб/месяц;
Расход электроэнергии – 8 ч * 12 кВт/ч * 5 руб * 22 раб/смены = 10 560 руб/месяц;
Транспортные расходы – 20 500 руб;
Налог на прибыль (УСН) – 887 040 руб * 6% = 53 222,40 руб/месяц;
Расходы на зарплату – 53 900 руб + 20 212,50 руб = 74 112,50 руб/месяц.
Непредвиденные затраты — 30 000 руб/месяц
Итого: 769 649,90 руб/месяц
Себестоимость 1 м 3 необрезной доски: 769 649,90 руб: 154 м 3 /месяц = 4998,02 руб.
7. Прибыль и окупаемость
Чистая прибыль: 887 040 руб – 769 649,90 руб = 117 390,10 руб/месяц.
Окупаемость капитальных инвестиций – 2,3 месяца (270 700 руб: 117 390,10 руб)
Спрос на различные пиломатериалы остается очень высоким на протяжении уже многих лет. Так, это обусловлено тем, что постоянно развивается рынок строительства частного сектора: загородные дома, дачи и дополнительных построек: бань, беседок и прочего. Крыши всех этих сооружений, а иногда и стены возводят именно из обработанного дерева. Многие предприниматели, которым нравиться работа с деревом стараются войти в эту нишу и занять там свое «место под солнцем» у кого-то получается, а у кого-то нет. Давайте более детально разберем то, как открыть пилораму с полного нуля, что нужно будет купить и где искать клиентов на готовую продукцию.
Плюсы этого бизнеса:
- высокий спрос на обработанное дерево
- возможность стартовать с небольших вложений, а в последующем расширять бизнес
- высокая рентабельность
- торговля обычно происходит большими объемами
Из минусов:
- сложность поиска надежных поставщиков кругляка
- большой расход электричества при работе агрегатов
- присутствие сезонности
Мы привели основные плюсы и минусы, теперь давайте разбираться в основных шагах по запуску бизнес идеи на пилораме.
Документы
Для того чтобы работать в правовой среде вам, как предпринимателю нужно будет оформить все разрешения на производственную линию и на торговлю.
Вот то, что вам будет нужно:
- открыть ИП.
- оформить на работу персонал.
- подписать договора с поставщиками сырья, или же иметь разрешение на обработку делянки собственными силами.
- иметь на руках договор аренды на производственные помещения.
- получить разрешение на работу от СЭС и пожарной службы.
Место и помещения
Для налаживания производственного процесса нужно арендовать помещение, желательно на окраине города, так вы сможете сэкономить. Из основных требований можно выделить:
— на арендуемом участке должно быть несколько основных помещений: рабочая зона, склад, сушка. Обычно подыскивают ангары или большие гаражи площадью от 100 кв.м. и высотой потолков от 4 м. Такая высота потолка нужна для заезда и работы техники, того же погрузчика.
— к помещениям должен быть подведена мощная линия электропередач от 50 кВт. Это нужно для работы очень мощного оборудования, которое вы будете использовать ежедневно, поэтому запас по мощности должен присутствовать. Если к участку работы подведена слабая линия электропередач, то есть смысл поискать альтернативные варианты, поскольку подвод с нуля может обойтись до $10000, а это уже очень серьезные вложения, особенно на старте.
— хороший подъезд. Это тоже один из важных факторов при выборе рабочего места под малый бизнес на пилораме. К вам будут ездить большие грузовые автомобили, поэтому им нужно место, чтобы развернуться или же просто припарковать авто.
— должны быть приняты меры по организации пожарной безопасности. Это в первую очередь оборудование рабочих мест средствами противопожарной охраны и вынос места для курения за пределы производственной зоны.
Проживаете в деревне и незнаете с чего начать собственное дело? Мы сделали подборку различных вариантов бизнеса в деревне . Рассмотрены различные варианты для старта, как без денег так и при наличии стартового капитала. Обязательно посмотрите и вы наверняка найдете что-то полезное для себя.
Оборудование для пилорамы
От выбора оборудования будет зависеть качество производимой продукции под продажу. Если на этом пункте сэкономить, то вы можете не только не заработать денег, но и пустить на мусор все закупленное сырье. Поэтому нужно максимально ответственно подойти к этому вопросу.
Вот то, что вам будет нужно, чтобы открыть пилораму:
- основным инструментом для вашего бизнеса станет именно ленточный тип пилорамы. Она недорогая, практичная и легкая в обслуживании. Ее стоимость около $1700 — $2300. Нужно брать станок для распила кругляка диаметром до 1м. Подыскивайте вариант устройства, который обеспечивает минимальные отходы от кругляка, позволяя получить максимальную прибыль.
- многопил. С помощью этого инструмента производят деревянные рейки, бруски и прочее. Существует два типа этих аппаратов: рамные и дисковые. Рамные более производительные и удобные, но в то же время дороже, так их стоимость от $12000 до $22000. Цена на дисковые многопилы составляет от $8000 и до $
- кромкообрезной станок. С помощью него вы сможете изготавливать деревянную вагонку, которая используется в качестве отделочного материала, как во внутреннем интерьере, так и для фасадов зданий. Его стоимость около $
- оборудование для сушки готовых изделий.
- технику для погрузки и разгрузки.
- станок для заточки пил – цена от $500
Понятно, что если вы только начали рассматривать пилорама как бизнес, то для начала можно включить в ваш бизнес план только ленточную пилораму, а в последующем докупать другие виды оборудования.
Во время кризиса вы можете купить поддержанные станки в отличном состоянии.
Совет: опытные бизнесмены, которые содержат подобного рода бизнес, советуют покупать станки импортного производства, так как с ними в последующем меньше проблем.
Сырье
Вы можете выбрать два варианта закупки сырья:
- Найти поставщиков древесины и регулярно с ними сотрудничать.
- Выкупать участки леса под выруб. При этом у вас должны быть все разрешения на руках.
Сколько нужно денег для старта?
Давайте постараемся сделать небольшие экономические расчеты, чтобы понять, сколько же стоит открытие небольшой пилорамы.
Список основных затрат:
- аренда помещения – $1000/мес.
- оплата коммунальных услуг – $800/мес.
- налоги – $200/мес.
- заработная плата – от $2000/мес.
- транспортные расходы – $150/мес.
- заточка и покупка пил – $100/мес.
- покупка расходных материалов – $300/мес.
- первоначальная закупка сырья – $6500
- закупка оборудования – от $8500 на старте и выше в последующем.
Если брать процентное соотношение, то готовой к продаже продукции получается 50% – 60% от базового объема сырья. Объем производительности небольшой лесопилки составляет около 100 куб.м. обработанного материала в месяц.
Сырье покупается в среднем за $30 — $35 за 1 куб.м., а реализовывается за $90 — $95. Таким образом, в месяц выручка составит около $9000 — $9500. За вычетом ежемесячных расходов ($6500), получаем прибыль около $2500 — $3500.
Окупаемость бизнеса составит около 1 года. Как видите рентабельность очень хорошая, поэтому многие предприниматели и идут в это направление бизнеса.
Выводы. Стартовать выгодно лишь в том случае, если нет огромной конкуренции в вашем регионе, и вы сможете наработать постоянные связи с поставщиками сырья и у вас есть на примете подходящее под открытие лесопилки помещение. Это специфичный бизнес, который требует постоянного контроля над рабочим процессом и технических знаний для обслуживания всей техники.
Есть опыт работы в этой сфере бизнеса? Ждем ваших отзывов ниже.